Introduction
En 2025, le choix du meilleur livret d'épargne ne se résume plus à ouvrir un Livret A par réflexe : entre livrets réglementés, livrets boostés, comptes courants rémunérés et nouvelles solutions d'épargne, le paysage s'est considérablement complexifié. Pour protéger son épargne de l'inflation, sécuriser son capital et garder une bonne liquidité, il devient essentiel de comprendre le fonctionnement, la rémunération et la fiscalité de chaque support. Cet article propose un panorama structuré des principaux livrets d'épargne et de leurs alternatives, avec un regard à la fois technique et pragmatique. L'objectif est de vous aider à composer une épargne de précaution efficace, tout en ouvrant la porte à des solutions plus performantes ou orientées vers la transition écologique.
Qu'est-ce qu'un livret d'épargne ?
Un compte pour épargner avec souplesse
Un livret d'épargne est un compte bancaire dédié à la mise de côté d'une partie de votre argent, tout en générant des intérêts calculés sur les sommes déposées. Il se distingue d'un compte courant par l'absence de moyens de paiement classiques et par une rémunération, même modeste, du capital. Les retraits et dépôts restent généralement libres, ce qui en fait un outil privilégié pour l'épargne de précaution, disponible en cas de besoin.
Rémunération et fiscalité des livrets
Chaque livret applique un taux de rémunération propre, parfois fixé par l'État, parfois librement déterminé par les banques. Les intérêts perçus peuvent être exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux pour certains produits réglementés, alors que les livrets non réglementés sont soumis à la fiscalité de l'épargne (prélèvement forfaitaire unique ou option au barème). Bien comparer la rémunération nette après fiscalité permet de mesurer réellement le rendement du livret.
Sécurité des fonds et garanties
Les sommes placées sur les livrets d'épargne auprès d'établissements agréés bénéficient d'une protection via les mécanismes de garantie des dépôts, généralement à hauteur de 100 000 euros par client et par banque. Cette garantie couvre les livrets réglementés garantis comme les livrets bancaires classiques, ce qui en fait des placements en capital, à la différence de produits d'investissement exposés aux fluctuations des marchés.
Les meilleurs livrets réglementés en 2026
Le Livret d'épargne populaire (LEP)
Le Livret d'épargne populaire s'adresse aux ménages aux revenus modestes, sous conditions de ressources vérifiées à partir de l'avis d'imposition. Il offre un plafond de dépôt de 10 000 euros et une rémunération considérablement supérieure à celle des autres livrets réglementés, avec un taux de 5% en 2024. Les intérêts du LEP sont entièrement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, ce qui en fait l'un des meilleurs supports pour l'épargne de précaution lorsque l'on y est éligible.
Le Livret Jeune
Le Livret Jeune est réservé aux 12–25 ans résidant en France et ne peut être détenu qu'en un seul exemplaire par personne. Son plafond de dépôt est limité à 1 600 euros, mais son taux d'intérêt, librement fixé par les banques au-dessus d'un minimum réglementaire, se situe souvent au-dessus de celui du Livret A. Les intérêts sont totalement exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux, ce qui en fait un excellent support pour initier les jeunes à l'épargne.
Le Livret A
Le Livret A reste le livret emblématique et le plus répandu, accessible à toute personne résidant en France, sans condition d'âge. Son plafond de dépôt s'élève à 22 950 euros, avec un taux réglementé de 3% en 2024, entièrement net d'impôt et de prélèvements sociaux. Sa grande force réside dans sa simplicité, sa disponibilité immédiate et l'absence de fiscalité, ce qui en fait une base solide pour l'épargne de précaution, même si son rendement réel peut être érodé par l'inflation.
Le Livret de développement durable et solidaire (LDDS)
Le Livret de développement durable et solidaire est réservé aux personnes majeures résidant en France et partage les mêmes caractéristiques de taux et de fiscalité que le Livret A, avec un plafond de 12 000 euros. Les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et l'épargne collectée contribue au financement de projets favorisant la transition écologique et l'économie sociale. Pour les épargnants souhaitant concilier sécurisation de leur trésorerie et utilité sociale, le LDDS représente un complément pertinent au Livret A.
Les livrets d'épargne boostés en 2026
Super livrets et promotions bancaires
Les super livrets, proposés par certaines banques traditionnelles ou en ligne, se distinguent par des taux promotionnels temporaires, souvent très attractifs sur une période limitée. Ces offres permettent de dynamiser ponctuellement la rémunération de son épargne disponible, à condition de surveiller la durée de la promotion, les plafonds concernés et le taux appliqué une fois la période promotionnelle terminée. Les intérêts sont soumis à la fiscalité de l'épargne, ce qui nécessite de raisonner en rendement net plutôt qu'en taux brut affiché.
Intérêt des livrets boostés
Les livrets boostés bien adaptés pour placer une trésorerie sur le court terme, par exemple en attendant un projet ou un investissement à venir. Ils ne remplacent pas les livrets réglementés sur le long terme, mais peuvent compléter une stratégie d'épargne en profitant de fenêtres de rémunération supérieure.
Les comptes courants rémunérés en 2025
Une nouvelle génération d'offres des néobanques
En 2025, plusieurs néobanques et plateformes d'investissement proposent des comptes courants rémunérés, combinant les fonctionnalités d'un compte à vue et une rémunération de l'encours. Des acteurs comme Bunq, N26, Trade Republic ou Sumeria affichent des taux annuels bruts pouvant atteindre 4%, avec des intérêts calculés au jour le jour et versés de manière fréquente. Ces comptes s'inscrivent dans une logique de concurrence accumulée avec les banques traditionnelles, en cherchant à attirer les dépôts via des offres plus flexibles et rémunératrices.
Conditions et limites à connaître
Ces comptes sont en général couverts par le mécanisme européen de garantie des dépôts, jusqu'à 100 000 euros par client et par établissement. Ils s'accompagnent toutefois de conditions spécifiques : plafonds de dépôt éligibles à la rémunération, nombre minimal de transactions mensuelles ou variation du taux selon la formule choisie. Avant d'y transférer une part importante de son épargne, il est important de vérifier la fiscalité appliquée, la stabilité des taux proposés et la solidité de l'établissement.
Quelles alternatives aux livrets d'épargne ?
Compte épargne logement (CEL)
Le Compte épargne logement est accessible sans condition d'âge, avec un plafond de dépôt de 15 300 euros. Sa rémunération reste modérée, mais il ouvre des droits à un prêt immobilier à taux préférentiel, ce qui peut constituer un avantage pour préparer un projet d'achat ou de travaux. Les intérêts sont soumis à l'impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, ce qui réduit la performance nette par rapport à certains livrets défiscalisés.
Plan épargne logement (PEL)
Le Plan épargne logement vise à financer un projet immobilier à moyen ou long terme, avec un plafond de versement de 61 200 euros et un taux d'intérêt fixe déterminé à l'ouverture. Les nouveaux PEL affichent un taux brut d'environ 1%, avec des intérêts exonérés de prélèvements sociaux pendant les premières années, puis imposés au-delà d'une certaine durée. La contrepartie de ces avantages est une épargne moins liquide, des versements réguliers obligatoires et la perte de certains bénéfices fiscaux en cas de clôture anticipée.
Assurance-vie
L'assurance-vie est un outil d'épargne polyvalent permettant de combiner un fonds en euros à capital garanti et des unités de compte investies sur les marchés financiers. Il n'existe pas de plafond de versement, et la fiscalité devient particulièrement attractive après huit ans de détention grâce à des abattements sur les gains. Bien que les rendements potentiels puissent être supérieurs à ceux des livrets, l'assurance-vie implique un horizon de placement plus long et une prise de risque variable selon les supports choisis.
Plan d'épargne en actions (PEA)
Le Plan d'épargne en actions permet d'investir en actions européennes ou via des fonds, avec une fiscalité avantageuse sur les gains après cinq ans de détention. Le plafond de versement est fixé à 150 000 euros, et les performances dépendent des marchés financiers et des choix d'investissement réalisés. Ce support s'adresse plutôt aux épargnants prêts à accepter une option plus forte en échange d'un potentiel de rendement supérieur aux livrets classiques sur le long terme.
Plan d'épargne avenir climat (PEAC)
Le Plan d'épargne avenir climat, lancé en 2024, cible les jeunes de moins de 21 ans résidant en France, avec un plafond de 22 950 euros. Les sommes sont investies dans des actions et obligations liées à la transition écologique, avec un capital non garanti mais des gains exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux. Ce produit combine apprentissage financier, contribution au financement de la transition et préparation de projets de long terme, tout en imposant une durée minimale de blocage.
Plan d'épargne retraite (PER)
Le Plan d'épargne retraite permet de constituer un capital ou une rente pour la retraite, avec des versements déductibles du revenu imposable dans certaines limites. Les fonds sont bloqués jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé, et la fiscalité s'applique principalement au moment de la sortie. Le PER s'adresse à celles et ceux qui souhaitent optimiser leur fiscalité actuelle tout en préparant la fin de carrière, au prix d'une moindre liquidité.
Conclusion
En 2025, il n'existe pas un « meilleur » livret d'épargne universel, mais une combinaison de solutions à adapter à votre situation, votre horizon de placement et votre tolérance au risque. Les livrets réglementés, comme le Livret A, le LDDS ou le LEP, restent des piliers pour l'épargne de précaution, tandis que les livrets boostés et comptes de rémunération permettent d'optimiser à court terme la rémunération de votre trésorerie. Au-delà, des produits comme l'assurance-vie, le PEA, le PEAC ou le PER ouvrent des perspectives de rendement supérieur et d'impact positif, au prix d'un horizon plus long et d'une exposition accumulée aux marchés. L'enjeu est de construire une stratégie cohérente, en gardant à l'esprit la sécurité de court terme, la fiscalité et vos objectifs de long terme.
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